INTRODUCCIÓN
En los últimos años, el cumplimiento normativo ha ganado una importancia notable en el mundo de los negocios y el derecho. La globalización, la transformación digital y los cambios constantes en las leyes han aumentado las posibilidades de que las empresas incumplan normas éticas y legales. Ante esta situación, el compliance surge como un medio efectivo para evitar la ocurrencia de delitos en las empresas y consolidar una cultura de honestidad, sobre todo en el marco legal peruano.
MARCO LEGAL
En Perú, la Ley N. º 30424 define que las empresas pueden ser consideradas responsables administrativamente por delitos como el soborno, el acuerdo ilícito, el blanqueo de capitales y otros actos corruptos. Esta ley permite que las empresas eviten o reduzcan sus sanciones si prueban que han implementado un programa de cumplimiento o modelo de prevención que esté bien organizado y funcione correctamente.
Asimismo, el Decreto Supremo N.º 002-2019-JUS desarrolla los requisitos mínimos de estos modelos, entre ellos la identificación de riesgos, la designación de un oficial de cumplimiento y la adopción de mecanismos de supervisión y control. De esta manera, el Estado peruano promueve la autorregulación empresarial como parte de la lucha contra la corrupción.
CONCEPTO Y FINALIDAD DE LOS COMPLIANCE
Un programa de compliance es el conjunto de políticas, procedimientos y controles internos diseñados para garantizar que una organización cumpla con la normativa vigente y gestione adecuadamente los riesgos legales, éticos y reputacionales. Su finalidad es prevenir la comisión de infracciones o delitos, promoviendo una cultura de integridad y responsabilidad corporativa.
PRINCIPALES ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE
- Evaluación de riesgos: Determinar y estudiar los riesgos legales, de funcionamiento y de imagen que encara la empresa.
- Políticas y procedimientos: Un cuerpo de directrices internas que definen las conductas esperadas y los deberes del equipo.
- Controles internos: Métodos para certificar la adhesión a las reglas y descubrir posibles fallos.
- Canales de denuncia: Instrumentos privados que posibilitan informar sobre actos incorrectos o hechos de corrupción sin miedo a venganzas.
- Formación y comunicación: Programas de capacitación continua que afianzan el conocimiento sobre el acatamiento normativo entre los empleados.
- Monitoreo y auditorías: Evaluaciones periódicas que confirman la validez del sistema y sugieren optimizaciones.
- Medidas disciplinarias y correctivas: Medidas que se toman ante desobediencias o puntos débiles hallados, buscando evitar su reiteración.
VENTAJAS DE PONERLO EN MARCHA
Al adoptar un sistema de compliance en Perú, no solo disminuye la probabilidad de recibir castigos legales o por la administración, sino que también le da más peso a la imagen de la empresa. A su vez, esto mejora las relaciones con las partes interesadas y ayuda a que el negocio se mantenga firme.
Así, se impulsa una forma de trabajar honesta dentro de las empresas, guiando las decisiones de la empresa hacia normas morales y del derecho.
DESAFIOS QUE ENFRENTA HOY EN DIA
A pesar de todas las cosas buenas que ofrece el servicio de compliance, muchas empresas peruanas, sobre todo las pequeñas y medianas (MYPE), todavía no tienen un plan de cumplimiento real. Esto pasa porque no conocen bien las leyes y piensan que poner en marcha este sistema es muy caro. Pero, como se puede ver, el sistema de compliance es más una inversión que un gasto, ya que ayuda a evitar problemas que podrían poner en peligro el futuro de la empresa.
BIBLIOGRAFÍA
Repsol. (2025, 24 de septiembre). ¿Qué es el Compliance? 5 claves para aplicarlo en tu empresa. Recuperado de https://www.repsol.com/es/energia-avanzar/personas/compliance/index.cshtml
Grupo Atico34. (s. f.). Qué es Compliance y para qué sirve en las empresas. Recuperado de https://protecciondatos-lopd.com/empresas/compliance/
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