La importancia del compliance en la prevención de delitos corporativos en el Perú

En Perú, la Ley N. º 30424 define que las empresas pueden ser consideradas responsables administrativamente por delitos como el soborno, el acuerdo ilícito, el blanqueo de capitales y otros actos corruptos. Esta ley permite que las empresas eviten o reduzcan sus sanciones si prueban que han implementado un programa de cumplimiento o modelo de prevención que esté bien organizado y funcione correctamente.

Asimismo, el Decreto Supremo N.º 002-2019-JUS desarrolla los requisitos mínimos de estos modelos, entre ellos la identificación de riesgos, la designación de un oficial de cumplimiento y la adopción de mecanismos de supervisión y control. De esta manera, el Estado peruano promueve la autorregulación empresarial como parte de la lucha contra la corrupción.

Un programa de compliance es el conjunto de políticas, procedimientos y controles internos diseñados para garantizar que una organización cumpla con la normativa vigente y gestione adecuadamente los riesgos legales, éticos y reputacionales. Su finalidad es prevenir la comisión de infracciones o delitos, promoviendo una cultura de integridad y responsabilidad corporativa.

• Evaluación de riesgos: Determinar y estudiar los riesgos legales, de funcionamiento y de imagen que encara la empresa.
• Políticas y procedimientos: Un cuerpo de directrices internas que definen las conductas esperadas y los deberes del equipo.
• Controles internos: Métodos para certificar la adhesión a las reglas y descubrir posibles fallos.
• Canales de denuncia: Instrumentos privados que posibilitan informar sobre actos incorrectos o hechos de corrupción sin miedo a venganzas.
• Formación y comunicación: Programas de capacitación continua que afianzan el conocimiento sobre el acatamiento normativo entre los empleados.
• Monitoreo y auditorías: Evaluaciones periódicas que confirman la validez del sistema y sugieren optimizaciones.
• Medidas disciplinarias y correctivas: Medidas que se toman ante desobediencias o puntos débiles hallados, buscando evitar su reiteración.

Al adoptar un sistema de compliance en Perú, no solo disminuye la probabilidad de recibir castigos legales o por la administración, sino que también le da más peso a la imagen de la empresa. A su vez, esto mejora las relaciones con las partes interesadas y ayuda a que el negocio se mantenga firme.

Así, se impulsa una forma de trabajar honesta dentro de las empresas, guiando las decisiones de la empresa hacia normas morales y del derecho.

A pesar de todas las cosas buenas que ofrece el servicio de compliance, muchas empresas peruanas, sobre todo las pequeñas y medianas (MYPE), todavía no tienen un plan de cumplimiento real. Esto pasa porque no conocen bien las leyes y piensan que poner en marcha este sistema es muy caro. Pero, como se puede ver, el sistema de compliance es más una inversión que un gasto, ya que ayuda a evitar problemas que podrían poner en peligro el futuro de la empresa.